Assurance-vie et gestion du patrimoine

Alors que les charges fiscales et sociales qui pèsent sur le patrimoine financier des épargnants sŽaggravent et que les rendements des fonds en euros sŽamenuisent, lŽassurancevie demeure un investissement indispensable à la construction, à la diversification ou à la transmission dŽun patrimoine.

Cependant, lŽassurance-vie est régie par des règles juridiques et fiscales complexes dont la maîtrise est nécessaire au conseil patrimonial.

Intégrant les dernières réformes sur les prélèvements sociaux ainsi que les positions de lŽadministration fiscale, en particulier la réponse ministérielle « Bacquet », lŽouvrage propose une analyse pratique, juridique et fiscale, de lŽassurance-vie comme instrument de placement, de transmission et de garantie.

LŽouvrage est destiné aux professionnels de la gestion de patrimoine ainsi quŽaux étudiants de Master spécialisé dans les études patrimoniales (gestion de patrimoine, notaires, placements financiers, etc.).



Michel Leroy est maître de conférences à lŽUniversité Toulouse I Capitole, responsable du Master II Ingénierie du Patrimoine, en charge de lŽenseignement du cours dŽassurance-vie.

Il est également responsable du diplôme universitaire « Transmission dŽEntreprise Optimisée ».

Il assure depuis de nombreuses années auprès des avocats et des conseillers patrimoniaux des interventions ou des formations sur lŽassurance-vie et la gestion de patrimoine.